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Ser Autónomo o No: ¿Cuándo Es Obligatorio y Qué Hacer Si No Generas Ingresos Suficientes

Si alguna vez te has preguntado si es necesario darse de alta como autónomo en España, no estás solo. Una de las principales preguntas que surgen al emprender un negocio o realizar trabajos por cuenta propia es si es obligatorio darse de alta como autónomo, especialmente cuando los ingresos son bajos . En este artículo, te guiaré sobre cuándo es obligatorio registrarse como autónomo y qué consideraciones tener en cuenta antes de dar ese paso.

 

¿Cuándo Es Obligatorio Darse de Alta Como Autónomo?

autonomo si o no

La legislación en España establece que debes darte de alta como autónomo si realizas una actividad económica de manera habitual, personal y directa. Esto implica que, aunque tus ingresos sean bajos, podrías estar obligado a darte de alta en la Seguridad Social. No obstante, si tu actividad es puntual o no alcanza el Salario Mínimo Interprofesional (SMI), existen algunas consideraciones que pueden eximirte temporalmente de esta obligación.

Puntos a tener en Cuenta

  • Regularidad de la actividad: Si trabajas de manera esporádica o realizas actividades puntuales (por ejemplo, solo algunos meses al año), puedes tener cierto margen para no darte de alta inmediatamente. Sin embargo, si se considera que tu actividad es recurrente, aunque no alcances el SMI, Hacienda podría exigirte el alta.
  • Ingresos anuales: Existen muchos autónomos que no generan ingresos suficientes para cubrir la cuota mensual de la Seguridad Social, pero es importante destacar que la ley no especifica un mínimo obligatorio de ingresos para darte de alta, sino que se basa en la regularidad de la actividad.
  • Hacienda vs Seguridad Social: Es posible que debas darte de alta en Hacienda para declarar tus actividades y facturas, aunque no en la Seguridad Social, siempre y cuando no superes el umbral de ingresos ni la regularidad.

¿Qué Hacer Si No Generas Ingresos Suficientes?

Muchos profesionales, especialmente aquellos que están comenzando su actividad, se enfrentan a la problemática de no generar ingresos suficientes para cubrir la cuota de autónomos, que en 2024 puede rondar los 230-290 euros mensuales. Existen algunas opciones y recomendaciones a tener en cuenta para evitar problemas legales y optimizar tu situación fiscal:

1. Darse de Alta en Hacienda pero No en la Seguridad Social:

Si no generas ingresos significativos, puedes optar por darte de alta únicamente en Hacienda, cumpliendo con la obligación de declarar tus ingresos, pero sin necesidad de pagar la cuota de autónomos a la Seguridad Social, siempre y cuando tu actividad sea puntual o esporádica.

Trabajar de Forma Esporádica:

Si tus ingresos no son regulares y trabajas ocasionalmente, la ley permite cierta flexibilidad. Por ejemplo, si facturas solo en algunos meses del año o tienes ingresos muy bajos en periodos concretos, podrías evitar darte de alta como autónomo de forma continua. No obstante, es fundamental que esta actividad no se considere habitual, ya que Hacienda y la Seguridad Social suelen evaluar cada caso de manera individual.

Acogerse a la Tarifa Plana para Nuevos Autónomos:

Si decides darte de alta como autónomo, podrías acogerte a la tarifa plana de autónomos, que reduce considerablemente la cuota mensual durante los primeros 12 meses (80 euros al mes). Esto puede ser una buena opción si estimas que tu actividad empezará a generar ingresos gradualmente. (Esta cuota puede verse modificada cada año dependiendo el Estado Español). 

Evaluar el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA):

Algunos autónomos que realizan actividades por cuenta propia, pero que no son su fuente principal de ingresos, podrían acogerse a modalidades específicas dentro del RETA que les permiten contribuir de manera más flexible. Es recomendable estudiar las diferentes posibilidades según tu actividad y sector.

Solicitar Asesoramiento Profesional:

Cuando tus ingresos son bajos y no tienes claro si debes darte de alta, un asesor fiscal o laboral puede ayudarte a interpretar la normativa y a tomar la mejor decisión. En muchos casos, contar con un plan fiscal claro te permitirá evitar problemas legales y aprovechar las deducciones que puedan reducir tus impuestos, incluso si decides no darte de alta en el régimen de autónomos.

¿Qué Pasa Si No Me Doy de Alta?

Es fundamental tener en cuenta las posibles consecuencias de no darse de alta como autónomo cuando la actividad económica es considerada regular. Si bien algunos profesionales optan por no registrarse cuando los ingresos son bajos o esporádicos, es importante conocer los riesgos: 

 

  • Multas y sanciones: Hacienda o la Seguridad Social podrían investigar tu caso y considerar que debiste haberte dado de alta desde el momento en que comenzaste tu actividad. Las multas pueden variar, pero suelen incluir el pago de todas las cuotas de autónomo que no pagaste. 
  • No acceso a derechos: Al no estar dado de alta, no cotizas a la Seguridad Social, lo que significa que no acumulas derechos a pensión o cobertura por baja médica. En caso de que decidas continuar con tu actividad de manera estable, deberías plantearte este aspecto.
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Recomendaciones Finales

 

  • Si tienes ingresos esporádicos y bajos, lo ideal es evaluar si puedes mantener tu actividad como una labor puntual.

  • Si planeas que tu negocio o actividad crezca, aunque tus ingresos sean bajos al inicio, darte de alta te permitirá estar dentro de la legalidad y aprovechar beneficios como la tarifa plana.

  • Es importante ser realista sobre la regularidad de tu actividad. Aunque no llegues al SMI, si trabajas de manera continua, es muy probable que debas darte de alta.

  • Recuerda que existen deducciones fiscales que pueden ayudarte a compensar los gastos de autónomo, especialmente en los primeros años de actividad.

Si tienes más dudas sobre si darte de alta como autónomo o no, te invitamos a leer como REPISO ASESORES S.L.U. se encarga de hacerlo aquí. Estaremos encantados de ofrecerte una consulta personalizada y guiarte en el proceso para que tomes la mejor decisión para tu negocio.

También puedes contactar o coger cita directamente con Hacienda para que te aclaren un poco más tus dudas.